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【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 平成30年２月９日
【四半期会計期間】 第60期第３四半期(自 平成29年10月１日 至 平成29年12月31日)
【会社名】 株式会社 丸順
【英訳名】 MARUJUN CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 齊 藤 浩 【本店の所在の場所】 岐阜県大垣市上石津町乙坂130番地１
【電話番号】 (0584)46-3191(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役経営企画部長 棚 橋 哲 郎
【最寄りの連絡場所】 岐阜県大垣市上石津町乙坂130番地１
【電話番号】 (0584)46-3191(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役経営企画部長 棚 橋 哲 郎 【縦覧に供する場所】 株式会社名古屋証券取引所
(名古屋市中区栄三丁目８番20号)
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
回次
第59期 第３四半期 連結累計期間
第60期 第３四半期 連結累計期間
第59期
会計期間 自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日
自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日
自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日
売上高 (百万円) 42,883 36,108 55,483
経常利益 (百万円) 1,186 1,893 1,931
親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益 (百万円) 1,702 1,027 1,711
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) △320 1,500 1,125
純資産額 (百万円) 5,496 9,176 6,942
総資産額 (百万円) 45,106 47,228 47,015
１株当たり四半期(当期)純利益金
額 (円) 194.25 103.96 195.22
潜在株式調整後１株当たり四半期
(当期)純利益金額 (円) － － －
自己資本比率 (％) 5.3 11.5 7.2
回次
第59期 第３四半期 連結会計期間
第60期 第３四半期 連結会計期間 会計期間 自至 平成28年10月１日平成28年12月31日 自至 平成29年10月１日平成29年12月31日
１株当たり四半期純利益金額 (円) 195.77 72.47
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し ておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま せん。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内 容について、重要な変更はありません。
― 3 ―
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証 券報告書に記載したリスクについて重要な変更があった事項は、次のとおりであります。
継続企業の前提に関する重要事象等
当社グループは、平成27年３月期において、重要な営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を 計上以降、平成29年３月期の末日においても個別財務諸表における債務超過が継続しているなど財務基盤が安定し ておらず、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しておりました。
これらの状況に対処すべく、平成28年３月期より「丸順構造改革プラン」を推進し、経営資源の集中による事業 ポートフォリオの変革、資産売却、要員削減及び工場集約によるボトム経営体質の構築を進めてまいりました。 この結果、前連結会計年度に引き続き、当第３四半期連結累計期間においても営業利益、経常利益及び親会社株 主に帰属する四半期純利益において黒字を継続しております。
さらに、平成29年５月11日に東プレ株式会社との資本業務提携契約を締結しており、第三者割当増資による自己 資本の増強のほか、国内外拠点における生産及び金型調達の補完や幹部の派遣による人材交流や経営ノウハウの共 有等を進めており、中長期の経営体質強化に向けて取組んでおります。
また、東プレ株式会社との資本業務提携を実施すると共に、「丸順構造改革プラン」の取組みによる収益の改善 や、将来の成長に向けた精密部品事業、エンジニアリング事業の拡販及び研究開発活動の拡充を進めた結果、平成 30年３月期第１四半期において個別財務諸表における債務超過は解消となりました。
資金面においては、事業の継続に必要な資金を確保するために取引先金融機関に対して継続的な支援を要請し、 長期及び短期借入金の返済資金について当座貸越枠の増額や返済期日を延長することで確保していましたが、上記 の結果を受け、当社は金融機関との交渉を推進し、取引は正常化いたしました。国内においては平成29年９月26日 に取引先金融機関とシンジケートローン契約を締結し、事業運転資金を安定的に確保する新しい資金調達の枠組み を構築しております。海外子会社においても同様に、事業運転資金確保に向けた契約を締結し、財務体質の強化を 図っております。
これらの諸施策の実施により、収益基盤の安定化を図り、金融機関との取引正常化のもと、資金不足となるリス クは回避し、財務基盤の安定化をはかることもできており、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるよう な事象又は状況は解消しております。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第３四半期連結会計期間の末日において当社グループが判断したものでありま す。
(1) 業績の状況
当第３四半期連結累計期間における世界経済は、米国では雇用情勢の改善が続く他、個人消費や設備投資が堅調 に推移していること等から景気は着実に回復が続いております。欧州では製造業において受注が増加する等、景気 は緩やかに回復しております。アジアでは中国において固定資産投資の伸びが鈍化したものの、景気は底堅く推移 しており、日本では設備投資及び鉱工業生産が緩やかに増加している他、中国を中心としたアジア向け電子部品関 連の輸出が増加基調となる等、緩やかな回復が続いております。
当社グループが属する自動車業界においては、タイでは輸出が持ち直しの動きをみせており、国内販売台数にお いても好調を維持しております。中国では乗用車の生産及び販売が増加しており、輸出においても引き続き好調を 維持しております。日本では軽自動車を中心に国内販売台数が増加しており、全体的な新車販売台数も堅調に推移 しております。
このような状況のもと、当社グループは、持続的な企業成長に向けた「丸順構造改革プラン」推進の最終年度と
して総仕上げを行っている他、中長期的な成長に向けた取組みも順調に推進しております。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は36,108百万円（前年同四半期比15.8％減）、営業利益は2,805 百万円（前年同四半期比78.9％増）、経常利益は1,893百万円（前年同四半期比59.6％増）、親会社株主に帰属する 四半期純利益は1,027百万円（前年同四半期比39.7％減）となりました。
セグメントごとの業績は、次のとおりであります。
（丸順）
丸順においては、エンジニアリング事業における専用設備の販売等が減少したものの、部品事業における主要客 先の大幅な増産影響により、売上高は増加いたしました。また、「丸順構造改革プラン」の着実な推進の結果、製 造原価は低減したものの、為替差益等の営業外収益の減少により、利益は微減となりました。
以上の結果、売上高は9,957百万円(前年同四半期比5.4%増)、経常利益は940百万円(前年同四半期比2.5%減)とな りました。
（タイ）
タイにおいては、部品事業における客先の増産影響により売上高が増加したことに加え、購入品の調達見直し等 による製造原価低減の取組みにより損失は減少したものの、エンジニアリング事業における専用設備の販売減少影 響を受けたことにより、売上高、利益共に減少し、全体としては、売上高は前年同期とほぼ同水準となりましたが、 損失は拡大いたしました。
以上の結果、売上高は6,511百万円(前年同四半期比1.0%増)、経常損失は130百万円(前年同四半期は103百万円の 経常損失)となりました。
（広州）
広州においては、部品事業における主要客先の増産影響に加え、生産効率向上や要員適正化等による固定費削減 の取組みにより、売上高、利益共に増加いたしました。
以上の結果、売上高は13,436百万円(前年同四半期比6.6%増)、経常利益は992百万円(前年同四半期比15.7%増)と なりました。
（武漢）
武漢においては、主要客先の大幅な増産影響を受け売上高が増加したことに加え、生産効率向上等による固定費 抑制の取組みにより、売上高、利益共に増加いたしました。
以上の結果、売上高は6,594百万円(前年同四半期比34.1%増)、経常利益は365百万円(前年同四半期は7百万円の経 常利益)となりました。
（四輪販売）
四輪販売においては、新車販売台数は増加したものの、中古車販売台数が減少したことにより売上高は前年同期 とほぼ同水準となりました。また、新車販売台数の増加影響及び経費削減等の取組みにより、利益は増加いたしま した。
― 5 ― (2) 財政状態の分析
当社グループの当第３四半期連結会計期間末における資産総額は、47,228百万円となり、前連結会計年度末と比 較し、213百万円の増加となりました。これは主に、仕掛品が1,017百万円増加、建物及び構築物が589百万円減少、 機械装置及び運搬具が428百万円減少したことが要因であります。
負債総額は38,052百万円となり、前連結会計年度末と比較し、2,020百万円の減少となりました。これは主に、短 期借入金が4,627百万円減少、長期借入金が2,659百万円増加したことが要因であります。
純資産は9,176百万円となり、前連結会計年度末と比較し、2,234百万円の増加となりました。これは主に、資本 金が160百万円増加、資本剰余金が160百万円増加、利益剰余金が952百万円増加、自己株式の処分により626百万円 増加、非支配株主持分が170百万円増加したことが要因であります。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た に発生した課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、52百万円であり、セグメント別では 丸順35百万円及び広州17百万円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し
当社グループの主たる事業である自動車部品の業界では、価格競争は大変厳しいものとなっており、価格競争の 激化や海外移転等の厳しい状況は、今後も続くものと予想しております。
このような状況のもと、当社グループは「原点回帰」をグループ方針として掲げております。「事業構造の原点 回帰」として、シンプル化やスリム化による身の丈に合った事業構造にした上でコア技術を基盤に自動車部品事業、 エンジニアリング事業及び精密事業を軸として、各極で堅実経営を展開すると共に、「マネジメントの原点回帰」 として、創業精神に立ち返り、強いリーダーシップ・速い意思決定・総員参加のマネジメントを行ってまいりま す。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】 ① 【株式の総数】種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 39,000,000
計 39,000,000
② 【発行済株式】
種類
第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (平成29年12月31日)
提出日現在 発行数(株) (平成30年２月９日)
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名
内容
普通株式 10,357,200 10,357,200 名古屋証券取引所（市場第二部） 単元株式数 100株
計 10,357,200 10,357,200 － －
(2) 【新株予約権等の状況】 該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】 該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】 該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
発行済株式 総数増減数
（株）
発行済株式 総数残高
（株）
資本金増減額 (百万円)
資本金残高 (百万円)
資本準備金 増減額 (百万円)
資本準備金 残高 (百万円) 平成29年10月1日～
平成29年12月31日 － 10,357,200 － 1,198 － 1,096
(6) 【大株主の状況】
― 7 ― (7) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載すること ができないことから、直前の基準日である平成29年９月30日の株主名簿により記載しております。
① 【発行済株式】
平成29年12月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式(自己株式等) － － －
議決権制限株式(その他) － － －
完全議決権株式(自己株式等) （自己保有株式）
普通株式 100 － －
完全議決権株式(その他) 普通株式 10,356,300 103,563 －
単元未満株式 普通株式 800 － －
発行済株式総数 10,357,200 － －
総株主の議決権 － 103,563 －
② 【自己株式等】
平成29年12月31日現在 所有者の氏名
又は名称 所有者の住所
自己名義 所有株式数
(株)
他人名義 所有株式数
(株)
所有株式数 の合計
(株)
発行済株式 総数に対する
所有株式数 の割合(％) （自己保有株式）
株式会社丸順
岐阜県大垣市上石津町乙
坂130番地１ 100 ― 100 0.00
計 ― 100 ― 100 0.00
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令 第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
― 9 ―
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円) 前連結会計年度
(平成29年３月31日)
当第３四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 7,573 7,739
受取手形及び売掛金 10,025 10,266
商品及び製品 474 574
仕掛品 1,402 2,420
原材料及び貯蔵品 742 836
その他 1,309 1,198
貸倒引当金 △91 △92
流動資産合計 21,437 22,943
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 6,215 5,625
機械装置及び運搬具（純額） 5,575 5,146
工具、器具及び備品（純額） 5,961 5,543
土地 754 608
リース資産（純額） 1,697 1,423
建設仮勘定 4,132 4,559
有形固定資産合計 24,336 22,906
無形固定資産 182 162
投資その他の資産
その他 1,075 1,226
貸倒引当金 △17 △9
投資その他の資産合計 1,058 1,216
固定資産合計 25,577 24,285
資産合計 47,015 47,228
(単位：百万円) 前連結会計年度
(平成29年３月31日)
当第３四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 5,508 5,986
短期借入金 20,370 ※1 15,743
リース債務 572 469
未払法人税等 120 128
賞与引当金 119 196
その他 3,628 3,714
流動負債合計 30,319 26,239
固定負債
長期借入金 7,076 ※1 9,736
リース債務 778 495
退職給付に係る負債 938 970
資産除去債務 138 140
その他 820 470
固定負債合計 9,752 11,812
負債合計 40,072 38,052
純資産の部
株主資本
資本金 1,037 1,198
資本剰余金 935 1,096
利益剰余金 351 1,304
自己株式 △626 △0
株主資本合計 1,698 3,599
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 83 99
為替換算調整勘定 1,721 1,854
退職給付に係る調整累計額 △131 △117
その他の包括利益累計額合計 1,674 1,836
非支配株主持分 3,569 3,740
純資産合計 6,942 9,176
― 11 ― (2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】 【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円) 前第３四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日)
当第３四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日)
売上高 42,883 36,108
売上原価 37,971 30,376
売上総利益 4,912 5,732
販売費及び一般管理費 3,344 2,926
営業利益 1,568 2,805
営業外収益
受取利息 9 15
受取配当金 4 4
為替差益 127 37
助成金収入 77 －
保険解約返戻金 － 6
その他 39 30
営業外収益合計 258 94
営業外費用
支払利息 541 463
株式交付費 － 115
シンジケートローン手数料 － 228
その他 98 199
営業外費用合計 640 1,007
経常利益 1,186 1,893
特別利益
固定資産売却益 818 24
その他 － 0
特別利益合計 818 24
特別損失
固定資産売却損 － 2
減損損失 ※1 1 ※1 203
投資有価証券評価損 2 22
会員権売却損 － 3
特別損失合計 3 231
税金等調整前四半期純利益 2,001 1,686
法人税等 127 394
四半期純利益 1,874 1,292
非支配株主に帰属する四半期純利益 171 265
親会社株主に帰属する四半期純利益 1,702 1,027
【四半期連結包括利益計算書】 【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円) 前第３四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日)
当第３四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日)
四半期純利益 1,874 1,292
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 30 15
為替換算調整勘定 △2,248 178
退職給付に係る調整額 23 13
その他の包括利益合計 △2,194 208
四半期包括利益 △320 1,500
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 156 1,189
― 13 ― 【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理) 当第３四半期連結累計期間
(自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日) (税金費用の計算)
当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利 益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。
(四半期連結貸借対照表関係) ※１ 財務制限条項
㈱三菱東京UFJ銀行をアレンジャーとするコミットメントライン契約及びタームローン契約について下記の 確約条項が付されております。
・各年度の決算期に係る連結の損益計算書上の経常損益に関して、２期連続して経常損失を計上しないこと。 上記の確約条項に抵触した場合、本契約上の全ての債務について期限の利益が喪失となります。
なお、当第３四半期連結会計期間末におけるコミットメントライン契約及びタームローン契約による借入金 残高は、短期借入金4,085百万円及び長期借入金9,494百万円であります。
(四半期連結損益計算書関係) ※１ 減損損失について
前第３四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日） 重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当第３四半期連結累計期間（自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日） 当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 用途 種類 金額
(百万円) タイ王国アユタヤ県ナコー
ンルアング郡 売却予定資産 建物及び土地等 203
当社グループは、セグメント別を基本とし、内部管理上採用している区分を基礎として資産のグルーピングを行 い、売却予定資産については予定される取引ごとにグルーピングを行っております。
正味売却価額が帳簿価額を下回った売却予定資産については、帳簿価額のうち回収可能価額を超過した額を減損 損失として特別損失に計上しております。
なお、当資産グループの回収可能価額は、主に正味売却価額により測定しており、正味売却価額は売却見込額に より評価しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半 期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日
至 平成28年12月31日)
当第３四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日
至 平成29年12月31日)
減価償却費 5,257 百万円 3,927 百万円
(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) １．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日 後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動 該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日) １．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日 後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
（第三者割当増資による新株式発行及び自己株式の処分）
当社は、平成29年５月11日開催の取締役会決議に基づき、平成29年６月22日付で、東プレ株式会社を割当先とす る第三者割当増資による新株式586,200株の発行及び第三者割当による自己株式1,004,900株の処分を行いました。 この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金が160百万円、資本準備金が160百万円増加、自己株式が626百 万円減少し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が1,198百万円、資本剰余金が1,096百万円、自己株式が ０百万円となっております。
― 15 ― (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年12月31日) １. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
報告セグメント
丸順 タイ 広州 武漢 インディ
アナ 四輪販売 合計 売上高
(1) 外部顧客への売上高 8,528 6,172 11,067 4,689 9,804 2,621 42,883 (2) セグメント間の内部
売上高又は振替高 919 275 1,533 228 － 1 2,957 計 9,447 6,447 12,601 4,917 9,804 2,622 45,841 セグメント利益又は損失(△) 964 △103 857 7 △220 49 1,555
２. 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内 容 (差異調整に関する事項)
(単位：百万円)
利益 金額
報告セグメント計 1,555
セグメント間取引消去 △43
子会社配当金 △326
その他の調整額 0
四半期連結損益計算書の経常利益 1,186
３. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報 （固定資産に係る重要な減損損失）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年12月31日) １. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
報告セグメント
丸順 タイ 広州 武漢 四輪販売 合計
売上高
(1) 外部顧客への売上高 9,153 6,087 12,106 6,147 2,612 36,108 (2) セグメント間の内部
売上高又は振替高 803 423 1,330 446 1 3,005 計 9,957 6,511 13,436 6,594 2,614 39,114 セグメント利益又は損失(△) 940 △130 992 365 106 2,274
２. 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内 容 (差異調整に関する事項)
(単位：百万円)
利益 金額
報告セグメント計 2,274
セグメント間取引消去 △21
子会社配当金 △335
その他の調整額 △23
四半期連結損益計算書の経常利益 1,893
３. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報 （固定資産に係る重要な減損損失）
「タイ」セグメントにおいて、撤退に伴い売却が見込まれる建物及び土地等について、帳簿価額を回収可能 価額まで減額し、当該減少額を減損損失として認識いたしました。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四 半期連結累計期間において203百万円であります。
４．報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、従来「インディアナ」として記載していた報告セグメントについては、平成29 年３月末に事業停止したことにより、報告セグメントから除外しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、次のとおりであります。 項目
前第３四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日
至 平成28年12月31日)
当第３四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日
至 平成29年12月31日)
１株当たり四半期純利益金額 194円25銭 103円96銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円) 1,702 1,027
普通株主に帰属しない金額(百万円) － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額
(百万円) 1,702 1,027
普通株式の期中平均株式数(千株) 8,766 9,882
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成30年２月８日 株式会社丸順
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ 指定有限責任社員
業務執行社員 公認会計士 大 中 康 宏 印 指定有限責任社員
業務執行社員 公認会計士 河 嶋 聡 史 印
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社丸 順の平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（平成２９年１０月 １日から平成２９年１２月３１日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成２９年４月１日から平成２９年１２月３１ 日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益 計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結 財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸 表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準 拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質 問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と 認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認 められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社丸順及び連結子会社の平成２９年１２月３１日現在の財 政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべ ての重要な点において認められなかった。
利害関係
